トリップはサンタの工場で働く製造業のエルフで、おもちゃよりも奇妙で危険な武器を作ることを好みます。運命によって彼は、イタリアの山村に住む内気で風変わりな子供、イリアと出会う。最初はお互いに対立していましたが、みんなの大好きな休日を台無しにしようとする冷酷なビジネスマンからクリスマスを守るために、二人は自分の違いを脇に置くことを学ばなければなりません!